ÁREA ECONÓMICO - FINANCIERA

En este apartado hemos analizado todo lo que tiene que ver con la situación económica de SAURAQUA:

 

PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN

INVERSIÓN FINANCIACIÓN
Producto Acuarios 134,805 x 100 = 13480,5

107,705 x 100 = 10770,5

160,905 x 100 = 16090,5

Crédito ICO Línea Emprendedores 29547,99
Mobiliario Mostrador 65,7 Capital social 14283,11
Silla mostrador 32,85    
Rótulo 1095    
Estanterías (especiales) 98,55 x 10 = 985,5
Cartel de la empresa 109,5
Puerta del almacén 54,75
Separación de paredes 76,65 x 2 = 153,3
  Total INVERTIDO 42838,1 TOTAL FINANCIADO 43831,1

 

En este apartado hemos plasmado los costes mencionados en el área de aprovisionamiento que representan inversiones y no gastos, así como las fuentes que usaremos para financiarlas, que son únicamente recursos propios. Hemos encontrado varias subvenciones y ayudas para la empresa

BALANCE DE SITUACIÓN INICIAL

Antes de comenzar la actividad comercial, Sauraqua se encuentra en esta situación:

ACTIVO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE       PATRIMONIO NETO        
  Mobiliario 2495,845     Capital social 14283,11    
ACTIVO CORRIENTE       PASIVO NO CORRIENTE        
  Mercaderías 40341,5     Deudas a LP con entidades de crédito 29547,99    
  Caja, euros 709,89    
TOTAL ACTIVO: 43547,99 TOTAL PN Y PASIVO: 43547,99

 

En términos generales, las cifras coinciden (lógicamente) con el plan de inversión y financiación, pero en términos de activo y pasivo. Destacan la cantidad de dinero en el banco, que guardamos como reservas, pero de las que necesitamos una liquidez inmediata.

  

TESORERÍA

 

PERÍODOS PRIMER CUATRIMESTRE SEGUNDO CUATRIMESTRE TERCER CUATRIMESTRE TOTAL
COBROS 23840 36000 45000 104840
COBROS POR IVA REPERCUTIDO 4291,2 6480 8100 18871,2
APORTACIÓN CAPITAL 3000     3000
PRÉSTAMOS Y SUBVENCIONES 5877,675     5877,67
TOTAL COBROS 37008,87 42480 53100 132588,87
PAGO A PROVEEDORES 4034,15 20170,75 20170,75 44375,05
SALARIOS 1300 x 2 x 4 = 10400 10400 10400 31200
ALQUILER 818 x 4 = 3272 3272 3272 9816
SEGURIDAD SOCIAL 351 x 2 x 4 = 2808 2808 2808 8424
TOTAL PAGOS 20514,15 36650,75 36650,75 93815,05
DIFERENCIA ENTRE COBROS Y PAGOS 16494,72 5829,25 16449,25 38773,22

 

 

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

 

PERÍODOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS BRUTAS TOTALES 40341,5 57875,5 75454,75
I.V.A. (18%) -7261,47 -10417,59 -13581,85
SALARIOS -31200 -38400 -48000
MARGEN BRUTO 1880,03 9057,91 13872,9
       
ELECTRICIDAD Y AGUA  -4000,00 -4000,00 -4000,00
ALQUILER LOCAL -3272,00 -3272,00 -3272,00
DOTACIÓN DE AMORTIZACIÓN -499,32 -499,32 -499,32
MANTENIMIENTO WEB -20,00 -50,00 -50,00
GASTOS DE CONSTITUCIÓN -90,00 -90,00 -90,00
       
RESULTADO ANTES DE INTERESES Y DE IMPUESTOS -6001,29 1146,59 5961,58
       
IMPUESTO DE SOCIEDADES (30%) No aplicable -343,98 -1788,47
       
BENEFICIO NETO -6001,29 802,61 4173,11

 

 

 

EVOLUCIÓN DEL BALANCE

Balance tras el primer año de actividad:

ACTIVO PASIVO  
ACTIVO NO CORRIENTE       PATRIMONIO NETO      
  Mobiliario 2875,45     Capital social 14283,11  
  Result.Ejerc.  -6001,2       

 

 
ACTIVO CORRIENTE       PASIVO NO CORRIENTE      
  Mercaderías 50250,5     Deudas a LP con entidades de crédito 44375,82  
  Caja euros  709,89    

PASIVO CORRIENTE

 
  Deudas de clientes 321,8     Deudas a CP 1500
                                                                                                                                                             TOTAL ACTIVO: 54157,64

 

TOTAL PN Y PASIVO: 54157,64  

 

Balance tras el segundo año de actividad:

ACTIVO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE     PATRIMONIO NETO    
  Mobiliario 2875,45   Capital social 14283,11
  Result.Ejerc. 802,61
ACTIVO CORRIENTE     PASIVO NO CORRIENTE    
  Mercaderías 55550,55   Deudas a LP con entidades de crédito 41704,92
  Caja euros  709,89  

 

  Deudas de clientes 654,75   Deudas a CP 3000
                                                                                                                                                             TOTAL ACTIVO: 59790,64

 

TOTAL PN Y PASIVO: 59790,64

 

Balance tras el tercer año de actividad:

 

 

ACTIVO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE     PATRIMONIO NETO    
  Mobiliario 2875,45   Capital social 14283,11
  Result.Ejerc. 4173,11

 

ACTIVO CORRIENTE     PASIVO NO CORRIENTE    
  Mercaderías 57545,55   Deudas a LP con entidades de crédito 37429.92
  Caja euros  709,89  

 

  Deudas de clientes 1255,25   Deudas a CP 6500

 

                                                                                                                                                               TOTAL ACTIVO: 62386,14

 

TOTAL PN Y PASIVO: 62386,14