ÁREA ECONÓMICO-FINANCIERA
-plan de inversiones
El crédito que vamos a pedir al banco va a ser 5269.93 €
Vamos a disponer de dos camiones pequeños para el transporte de las bicicletas.
Maquinaria no será necesaria ya que la bicicleta la dispondremos ya terminada, entonces solo nos hará falta utillajes como martillos, destornilladores, tijeras especializadas para la electricidad y material eléctrico.
-Plan de financiación
| PLAN DE INVERSIONES | CONCEPTO | TOTAL |
| Edificios, locales y terrenos | Alquiler de local | 1.500€/ mes |
| Herramientas y utillaje | martillos...etc | 260€ |
| Mobiliario
|
Dokument Silla IKEA Mesas de trabajo Letrero entrada del local |
7,99€ 59,97€ 201,97€ 500,00 € |
| Gastos de const. y primer establecimiento | Gastos de constitución | 200,00 € |
| Otros gastos | Agua, luz y gas Pagina Web Anuncio de radio Carteles de publicidad |
1.800,00 € 20,00 € 20,00 € 100,00 € |
| Aplicaciones informáticas | Ordenador | 800€ |
| TOTAL | 5269,93€ | |
| Plan de financiación | ||
| Recursos propios | ||
| Créditos o préstamos | 5269.93€ | |
| Subvenciones | ||
| Otros | ||
| TOTAL | 5269.93€ |
-PREVISIÓN DE TESORERÍA
| PERIODOS | 1er CUATRIMESTRE | 2º CUATRIMESTRE | 3er CUATRIMESTRE | TOTAL |
| Cobros por ventas | 60000€ | 0€ | 0€ | 60000€ |
| COMPRA INMOVILIZADO | 5000€ | 0€ | 0€ | 5000€ |
| TRANSFERENCIA A BANCO | 5200€ | 0€ | 0€ | 5200€ |
| AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO | 200€ | 200€ | 200€ | 600€ |
| IVA REPERC. (21%) | 97.23€/ud. | 97.23€/ud. | 97.23€/ud. | 1389€ |
| SALARIOS | 16800 | 16800€ | 16800€ | 50400€ |
| ALQUILER | 1.500,00€ | 1500,00€ | 1500,00€ | 4500€ |
| SUMINISTROS | 1.800,00 € | 1.800,00 € | 1.800,00 € | 5400€ |
| GASTOS DE CONSTITUCIÓN | 200,00 € | 0 € | 0 € | 200€ |
| WEB | 20,00 € | 20,00 € | 20,00 € | 60€ |
| PUBLICIDAD | 100,00 € | 50,00€ | 50,00€ | 200€ |
| IMPUESTO DE SOCIEDADES | 0€ | 0€ | 49424.784€ | 49424.784€ |
- CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AÑO1
Ventas 46300€
(Compras consumidas) -38750€ (Ex. iniciales)+1937.5€ (Ex.finales)= -36812.5€ (Bicicletas + dinamos+ generadores)
(Gastos) 64060€
(Dotación de amortizaciones) 200€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación -54772.5€
BAII
(Impuestos) 30% -16431.75€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio -71204.25€
BDII
AÑO 2
Ventas 463000€
(Compras consumidas) -387500€(Ex. iniciales) + 38750€ (Ex. finales)= -348750€
(Gastos) 64060€
(Dotación acumulada) 200€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación 49990€
BAII
(Impuestos) 30% 14997€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio 34993€
AÑO 3
Ventas 694500€
(Compras) -581250€(Ex. iniciales)+46500€ (Ex. finales) = -534750€
(Gastos) 64060€
(Dotación acumulada) 200€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación 95490€
BAII
(Impuestos) 30% 28647€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio 66843€
-BALANCE PROVISIONAL
BALANCE año 1
|
ACTIVO |
|
| Activo no corriente: | 21509.93€ |
| Inmovilizado material | 21709.93 |
| Aplic. Informáticas | 800€ |
| Mobiliario | 769.93€ |
| Local | 18000€ |
| Otros gastos | 1940€ |
| (Amortización acumulada) | 200€ |
| Activo corriente: | 60750€ |
| Existencias | 50750 |
| Materias primas | 20750 |
| Productos terminados | 30000€ |
| Disponible | 10000 |
| Bancos | 10000 |
|
TOTAL ACTIVO |
82259.93 |
| PN Y PASIVO | |
| Neto patrimonial | 22259.93 |
| Resultado del ejercicio | -71204.25 |
| Capital social | 93464.18 |
| Pasivo no corriente | 60000 |
| Deudas a l/p | 60000 |
| Total PN y Pasivo | 82259.93 |
BALANCE año 2
|
ACTIVO |
|
| Activo no corriente: | 20309.93 |
| Inmovilizado material | 20309.93 |
| Local | 18000€ |
| Mobiliario | 769.93€ |
| Otros gastos | 1940€ |
| (Amortización acumulada) | 400€ |
| Activo corriente: | 514500 |
| Existencias | 507500 |
| Materias primas | 207500€ |
| Productos terminados | 300000€ |
| Disponible | 7000€ |
| Bancos | 7000 |
| Total activo | 534809.93 |
| PN Y PASIVO | |
| Neto patrimonial | 474809.93 |
| Resultado del ejercicio | 34993 |
| Capital social | 439816.93 |
| Pasivo no corriente | 60000 |
| Deudas a l/p | 60000 |
| Total PN y Pasivo | 534809.93 |
BALANCE año 3
|
ACTIVO |
|
| Activo no corriente: | 9609.93 |
| Inmovilizado material | 9609.93 |
| Local | 7500€ |
| Mobilario | 769.93€ |
| Otros gastos | 1940€ |
| (Amortización acumulada) | 600€ |
| Activo corriente: | 770750€ |
| Existencias | 761250 |
| Materias primas | 311250 |
| Productos terminados | 450000 |
| Disponible | 9500€ |
| Bancos | 9500 |
| Total activo | 780359.93€ |
| PN Y PASIVO | |
| Neto patrimonial | 720359.93 |
| Resultado del ejercicio | 66843 |
| Capital social | 653516.93 |
| Pasivo no corriente | 60000 |
| Deudas a l/p | 60000 |
| Total PN y Pasivo | 780359.93 |