ÁREA ECONÓMICO-FINANCIERA

Plan de inversión.

Plan de inversión  

PRECIO/TOTAL

Edificios, locales y terreno Local guardería 105.000 €
Instalaciones Aire acondicionado 900 €
  Calefacción 2.350 €
Mobiliario Sillas, puertas… etc 4.637,51 €
Equipos informáticos Ordenadores, impresora… etc 499 €
Utillaje Vasos, tenedores… 43 €
Otros gastos Higiene y seguridad 71,77 €
TOTAL   113.500 €

Plan de financiación.

Plan de financiación 55.000 €
Recursos propios 5.000 €
Créditos o prestamos 50.000 €
Subvenciones 3.500 €
Otros -
TOTAL 113.500 €

 

Previsión de tesorería

PERIODOS 1º Cuatrimest 2º Cuatrismest 3ºCuatrismest

 TOTAL

Cobros por ventas o por servicios realizado 4500 € 6000 € 7500 € 18000
Cobros por IVA repercutido

945 €

1260 €

1575 €

3780

Aportación de capital 5.000 € 4000 € 3500 € 12500
Préstamo o créditos

50.000 €

- - 50.000
Otros - - -  
TOTAL COBROS 60445 €

11260 €

12575 €

84280

Pago a proveedores por compras 8443,28 €

-

- 8443,28
Sueldos y salarios

1488 €

1488 € 1488 € 4464
Seguridad Social 1933.32 € 1933.32 € 1933.32 € 5799,96
Servicios bancarios o similares

35 €

-

-

35€

Publicidad y promoción 32 € 32 € 32 € 96
Alquileres - - - -
Suministros 250 € 250 € 250 € 750
Mantenimiento y reparación - - - -
Servicios exteriores

-

- -

-

Prima de seguros

100 €

100 € 100 €

300 €

Gastos de transporte - - - -
Pago por inversiones - - - -
Intereses y devolución de créditos 16000 € 16000 € 16000 € 48000
Proveedores de activo fijos - - - -
IVA soportado

5309,656 €

3554 € 3554 € 13577,648 €
Otros gastos - - - -
TOTAL PAGOS 31657,94 €  23357,32 €  23357,32 €

78372,58  €

DIFERENCIA: COBROS-PAGOS   12097 € 10782,32 €  
IVA A PAGAR O COMPENSAR        

 

Cuenta de perdidas y ganancias

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ventas netas    18.000 € 36.000 54.000 €
Otros ingresos 0 € 0 € 0 €
Compras netas 0 € 0 € 0 €
Variacion existencias 0 € 0 € 0 €
Gasto personal -4.464 € -8.929 € -13.392 €
Gastos externos -3.346 € -6.692 € -10.038 €
BAII 10.190 € 20.379 € 30.570 €
Ingresos financieros 50.000 € 100.000 150.000
Gastos financieros -3.500 -7.000 € -10.500 €
BAI 46.500 € 93.000 € 139.500 €
Imp. sobre beneficios -13.950 € -27.900 € -41.850 €
BDII 32.550 € 65.100 € 97.650 €

 

Balance inicial de la empresa

ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

Inmovilizaciones inmaterial

0 €

Patrimonio neto

Inmovilizaciones material

110.179,51 €

Capital

5.000 €

Utillaje

43 €

Resultado del ejercicio

32.550 €

Construcciones

105.000 €

Subvenciones

5.579 €

Mobiliario

4.637,51 €

Pasivo no corriente

Equipos para el proceso de informacion

499 €

Deudas c/p ent. de credit.

16.550 €

Pasivo corriente

ACTIVO CORRIENTE

Hacienda publica acreed.

46.500 €

Existencias

0 €

Organismo seguridad social 5800,51 €

Realizable

0 €

Acreed. por prest. de servicios 3.200 €

Disponible

5.000 €

Caja,euros

5.000 €

TOTAL ACTIVO: 115179.51 €

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO: 115179.51 €

 

 

VAN

-55000+32550/1,05+65100/1,05+97650/1,05 = 131000