ÁREA ECONÓMICO-FINANCIERA
PLAN DE INVERSIONES
El crédito que vamos a pedir al banco va a ser 1698€
Vamos a disponer de dos camiones pequeños para el transporte de las máquinas y los productos.
Como nosotros nos encargaremos de rellenar las máquinas expendedoras y no de fabricarlas, solo nos harán falta herramientas de utillaje como martillos, destornilladores y material eléctrico.
-Plan de financiación
| PLAN DE INVERSIONES | CONCEPTO | TOTAL |
| Edificios, locales y terrenos | Alquiler de la nave | 600€/ mes |
| Herramientas y utillaje | recipientes cosméticos(60) productos cosméticos(60) destornilladores eléctricos(3) martillos(3) |
24€ (0.40/unidad) 54€ (0,90€/unidad) 60€ ( 20€/unidad) 150€ (50€/unidad) |
| Mobiliario
|
Material de
oficina Sillas IKEA (6) Mesas IKEA (3) Letrero entrada del local |
50€ 260€ (45€/unidad) 210€ (70€/unidad) 500 € |
| Gastos de const. y primer establecimiento | Gastos de constitución | 200 € |
| Otros gastos | Agua, luz y gas Página Web Anuncio de radio Carteles de publicidad |
950€ 20 € 20 € 100 € |
| Aplicaciones informáticas | Ordenadores (3) | 1500€ |
| TOTAL | 4698€ | |
| Plan de financiación | ||
| Recursos propios | 3000 € | |
| Créditos o préstamos | 1698€ | |
| Subvenciones | ||
| Otros | ||
| TOTAL | 4698€ |
-PREVISIÓN DE TESORERÍA
| PERIODOS | 1er CUATRIMESTRE | 2º CUATRIMESTRE | 3er CUATRIMESTRE | TOTAL |
| COBROS | ||||
| Cobros por ventas | 3000 € | 4500 € | 6000 € | 13500 € |
| Compra inmovilizado | 2000€ | 2000 € | ||
| Aportación de capital | 2500 € | 2500€ | ||
| préstamos o créditos | 4698€ | 4698€ | ||
| subvenciones | ||||
| otros | ||||
| TOTAL COBROS | 10198€ | 4500€ | 6000€ | 18698€ |
| PAGOS | ||||
| Alquiler | 600 € | 600 € | 600 € | 1800 € |
| Suministros | 1.200 € | 1.200 € | 1.200 € | 3600 € |
| Mantenimientos y reparaciones | 200€ | 200€ | ||
| Gastos de transporte | 1000€ | 1200€ | 1300€ | 3500€ |
| Publicidad | 140 € | 140 € | 140 € | 420 € |
| Otros gastos | ||||
| TOTAL PAGOS | 2940€ | 3140€ | 3440€ | 9520€ |
| DIFERENCIA COBROS-PAGOS | 9178€ | |||
- CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AÑO1
Ventas 13500€
(Compras consumidas) -2000€ (Ex. iniciales)+520.5€ (Ex.finales)= -1479.5€ (maquinaria + materias primas)
(Gastos) -8360 €
(Dotación de amortizaciones) -600€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación -9089,5 €
BAII
(Impuestos) 30% -2726,85€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio -6362,65€
BDII
AÑO 2
Ventas 14200€
(Compras consumidas) -3000€(Ex. iniciales) + 1870€ (Ex. finales)= -1130€
(Gastos) -7520€
(Dotación acumulada) -400€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación 5150€
BAII
(Impuestos) 30% -1545€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio 3605€
AÑO 3
Ventas 16000€
(Compras) -4512€(Ex. iniciales)+1650€ (Ex. finales) = -2862€
(Gastos) -6460€
(Dotación acumulada) -200€
------------------------------------------------------------
Resultado del explotación 6478€
BAII
(Impuestos) 30% -1943,4€
-------------------------------------------------------------
Resultado del ejercicio 4534,6€
-BALANCE PROVISIONAL
| ACTIVO | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 |
| Local | 600 € | 600 € | 600€ |
| Mobiliario | 1020€ | 60€ | 60€ |
| Maquinaria | 288 € | 100€ | 100€ |
| aplicaciones informáticas | 1500€ | ||
| ACTIVO NO CORRIENTE NETO | 3408€ | 760€ | 760€ |
| Caja y bancos | 4698€ | 2198€ | 2198€ |
| ACTIVO CORRIENTE | |||
| Resultados (pérdidas) | -9089,5€ | 5150€ |
6478€ |
| TOTAL ACTIVO | 2424,5€ | 8328 € | 10196€ |
| Capital social | 2500€ | 2500€ | 2500€ |
| Reservas | 2500€ | ||
| Resultados del ejercicio | -78004,78€ | 68434,69€ | 4426,38€ |
| PATRIMONIO NETO | 9000€ | 9000€ | 9000€ |
| Acreedores a largo plazo | 1700€ | 1600€ | 2000€ |
| PASIVO NO CORRIENTE | |||
| Proveedores | 3577,5€ | 2426€ | 3894€ |
| PASIVO CORRIENTE | |||
| Préstamos a largo plazo | -4698 € | -4698€ | -4698€ |
| TOTAL PASIVO | 2424,5€ | 8328€ | 10196 € |