ÁREA ECONÓMICA-FINANCIERA

 

Material

Cantidad

Coste

Coste total

Mobiliario (sillas, lámparas, mesa,papeleras)

21

variable

682,79€

Equipos informáticos (pantalla, ratones, teclados , torres)

18

variable

2383,4€

Internet

2

21,9€/mes

43,8€/mes

Otros gastos

variable

variable

150€

Tesorería    

8241€

       
       
       
       

TOTAL

11500

 

 

Plan de financiación

Cantidad

Coste

Coste total

Recursos propios

4 (socios)

750€ (cada socio)

  3000€

Créditos

1

1000€

1000€

subvenciones

1

7500€

7500€

 

 

 

 

Total

 

 

11500€

 

Como nuestro producto es  un servicio nuestras únicas inversiones serán el material de nuestra sede, los equipos informáticos  y la conexión a internet por lo que nuestras inversiones ascienden a  3259,99 y nuestra financiación se basa principalmente en los recursos propios, la subvención del plan impulsa y un pequeño crédito que pediremos al principio. Por lo que dispondremos de 11500€ para financiar nuestra empresa. Este superávit en la financiación nos permitirá pagar los sueldos de los trabajadores los primeros meses ya que en los primeros meses las ventas serán escasas ya que nuestro producto no será muy conocido.

PREVISIÓN DE TESORERÍA

PERIODOS

1er CUATRIMESTRE

2º CUATRIMESTRE

3er CUATRIMESTRE

TOTAL

COBROS POR VENTAS

2000

2500

3500

8000

IVA repercutido

10,5 por producto

10,5 por producto

10,5 por producto

10,5 por producto

Aportación de capital

3000

0

0

3000

Prestamos

10000

0

0

10000

Subvenciones

7500

0

0

7500

Otros (publicidad)

300

600

1000

1900

TOTAL COBROS

22810,5

3110.5

4510.5

30431,5

Sueldos

6800

6800

6800

20400

 

Seguridad social

1600

-

-

3200

Alquileres

1500

1500

1500

4500

Suministros

150

150

150

450

Servicios bancarios

30

30

30

90

Otros gastos

100

100

100

300

TOTAL PAGOS

10180

8580

8580

27340

COBROS-PAGOS

12630,5

-5469.5

-4069,5

3091,5

 

El primer cuatrimestre gracias al préstamo y la subvención los cobros serán mayores que los gastos en el siguiente cuatrimestre  tendremos perdidas y en el tercero tendremos beneficios al final del año la diferencia de cobros-pagos será de 13891.5. La tendencia de la empresa es positiva y mejorara cada cuatrimestre debido a que el producto será más conocido,  los ingresos publicitarios serán mayores y las ventas serán mayores.

AÑO1

Ventas                                          80000 €

 (Gastos totales)                         - 88540€

(Dotación de amortizaciones)      - 100€

 

------------------------------------------------------------

Resultado del explotación           -8640€

                   BAII

(Impuestos)                    30%         -2592€

-------------------------------------------------------------

Resultado del ejercicio                -6048€

            BDII

AÑO 2

Ventas                                         110000€

 (Gastos totales)                         - 88540€

(Dotación acumulada)                  -200€

------------------------------------------------------------

Resultado del explotación          21260€

                   BAII

(Impuestos)                      30%        6378€

-------------------------------------------------------------

Resultado del ejercicio                  14882€

AÑO 3

Ventas                                           160000€

(Gastos totales)                            - 88540€

(Dotación acumulada)                     -300€

------------------------------------------------------------

Resultado del explotación            71160€

                   BAII

(Impuestos)              30%                21348€

-------------------------------------------------------------

Resultado del ejercicio                  49812€ 

Tras hacer la cuenta de pérdidas y ganancias vemos que en el primer año tendremos unas pérdidas de  6048. En los próximos años tendremos ganancias ya que además de los nuevos productos que venderemos en esos años muchos de nuestros clientes decidirán renovar nuestro producto por lo que los ingresos a medida que pasen los años van a ser mayores como muestran los resultados.

 

ACTIVO

AÑO 1

AÑO2

AÑO 3

 

 

Terrenos

Edificios

Maquinaria y equipos

Mobiliario

 

 

0

0

2909

682.79

 

 

0

0

2909

682.79

 

0

0

2909

682.79

Activo no corriente bruto

3591.79

3591.79

3591.79

Amortización acumulada

100

200

300

Activo no corriente neto

100

200

300

Realizable (clientes y deudores)

1630.105

7045,5

24460,105

Existencias:

materias primas

productos en curso

productos terminados

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Caja y bancos

1630.105

7045,5

24460,105

Activo corriente

3260,21

14090,21

48920,21

TOTAL ACTIVO

6952

17882

52812

Capital Social

Reservas

Resultados del Ejercicio

3000

0

-6048

3000

0

14882

3000

0

49812

Patrimonio Neto

-3048

17882

52812

Préstamos a L/P

Acreedores a L/P

10000

0

0

0

0

0

PNC

10000

0

0

PC

0

0

0

TOTAL PASIVO

6952

17882

52812

 

Nuestra empresa tiene mucho dinero en bancos y cajas y en el realizable porque al ofrecer un servicio no tenemos ni terrenos ni edificios en respecto al activo no corriente y tampoco materias primas, productos en curso y productos terminados respecto a el activo corriente.